Банк России утвердил требования к системе внутреннего контроля профессионального участника рынка ценных бумаг

18 Февраля 2021

     Указанием Банка России от 28.12.2020 N 5683-У установлены требования к системе внутреннего контроля профессионального участника рынка ценных бумаг с учетом характера и масштаба совершаемых операций, уровня и сочетания принимаемых рисков, в том числе:
     
     - требования к организации и осуществлению профессиональным участником рынка ценных бумаг внутреннего контроля и внутреннего аудита;
     
     - случаи, когда профессиональный участник рынка ценных бумаг должен назначить внутреннего контролера или сформировать отдельное структурное подразделение (службу  внутреннего контроля);
     
     - случаи, когда профессиональный участник рынка ценных бумаг должен назначить внутреннего аудитора или сформировать отдельное структурное подразделение (службу внутреннего аудита);
     
     - требования к внутренним документам профессионального участника рынка ценных бумаг, устанавливающим порядок организации и осуществления профессиональным участником рынка ценных бумаг внутреннего контроля и внутреннего аудита.
          
     В частности, установлено, что профессиональный участник рынка ценных бумаг должен организовать систему внутреннего контроля:
     
     - соответствующую характеру и масштабу совершаемых профессиональным участником операций, уровню и сочетанию принимаемых им рисков;
     
     - обеспечивающую соблюдение профессиональным участником требований законодательства РФ, базовых и внутренних стандартов СРО, учредительных и внутренних документов профессионального участника;
     
     - обеспечивающую эффективность и результативность финансово-хозяйственной деятельности профессионального участника, организации и осуществления профессиональным участником внутреннего контроля, управления рисками и корпоративного управления профессионального участника.